Unidade de Controle Interno - Plano de Trabalho 2024
Nos termos do disposto nos artigos 70 e 74 da Constituição da República Federativa do Brasil aos órgãos de Controle Interno foram atribuídas, entre outras, competências para proceder à fiscalização contábil, financeira, orçamentária, operacional e patrimonial da União e das entidades da administração direta e indireta, quanto à legalidade, legitimidade, economicidade, aplicação das subvenções e renúncia de receitas, bem como apoiar o controle externo no exercício de sua missão institucional.
Nesse contexto e em obediência à Instrução Normativa CGE 01/2024 esta unidade de Controle interno apresenta o plano de trabalho da Companhia de Habitação do Paraná (Cohapar) a ser realizado ao longo do exercício de 2024, sob as premissas das normas de auditoria interna e as boas práticas de governança nacionais e internacionais.
Importa ressaltar que a execução dos trabalhos poderá sofrer alterações em função de fatores imprevisíveis ou supervenientes, tais como a realização de auditorias especiais e determinações superiores.
Precila Chella Delowski
Agente de Controle Interno
O presente plano tem como seus objetivos:
- Fomentar a boa governança pública na Companhia de Habitação do Paraná;
- Avaliar a gestão dos recursos públicos afetos a esta companhia;
- Fiscalizar áreas precipuamente relevantes e prioritárias da gestão;
- Propiciar melhorias nas prestações de contas;
- Impulsionar melhorias na gestão da companhia;
- Fornecer opinião sobre a prestação de contas do exercício de 2024 e
- Avaliar o grau de implementação das recomendações emitidas pela UCI.
As propostas do Plano de Trabalho objetivam sobretudo agregar valor à gestão apresentando subsídios para o aperfeiçoamento dos processos da gestão e dos controles internos, por meio de orientações, recomendações, e demais atividades necessárias ao cumprimento da legislação aplicável para a promoção dos objetivos institucionais nos aspectos de eficiência, eficácia, efetividade e economicidade da gestão e estão dispostas como segue:
- Elaborar o Relatório do Controle Interno para prestação de contas pertinente à Companhia de Habitação do Paraná;
- Atender as demandas geradas pela Controladoria-Geral do Estado;
- Acompanhar as diligências dos órgãos de controle externo e, quando necessário, responder aos supracitados órgãos;
- Monitorar e avaliar os cumprimentos das recomendações, ressalvas e determinações exaradas pelo Tribunal de Contas do Estado do Paraná;
- Avaliar os controles internos adotados pela Diretoria de Regularização Fundiária;
- Avaliação qualitativa de obras paralisadas; e
- Elaborar o plano de trabalho para o exercício de 2025.
Nas horas destinadas a cada ação inclui-se o tempo necessário para o planejamento dos trabalhos, coleta e análise de dados aplicados através de métodos de amostragem, leitura e interpretação da legislação pertinente, elaboração das solicitações de auditoria, dos registros das constatações de auditoria, das notas de auditoria e dos relatórios com achados positivos e negativos e as devidas recomendações.
Salienta-se que podem surgir novas necessidades de auditoria decorrentes da análise da documentação.
| ATIVIDADES | CLASSIFICAÇÃO | CRONOGRAMA PREVISTO | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nº | DESCRIÇÃO | JAN | FEV | MAR | ABR | MAI | JUN | JUL | AGO | SET | OUT | NOV | DEZ | |
| 1 | Avaliar os controles internos adotados pela Diretoria de Regularização Fundiária | Iniciativa - UCI | XX | XX | XX | XX | XX | XX | XX | XX | ||||
| 2 | Avaliação de qualitativa de obras paralisadas | Iniciativa - UCI | XX | XX | XX | XX | XX | XX | XX | XX | ||||
| 3 | Monitoria de matriz de achados do Sistema SIAC/ E-CGE | Atividades Regulares - Monitoria | XX | XX | XX | XX | XX | XX | XX | XX | XX | XX | XX | XX |
| 4 | Acompanhar as diligências dos órgãos de controle externo e, quando necessário, responder a estes | Atividades Regulares - Prerrogativa Legal | XX | XX | XX | XX | XX | XX | XX | XX | XX | XX | XX | XX |
| 5 | Elaboração do Relatório e Parecer do Controle Interno sobre as contas da entidade - Exercício de 2023 | Atividades Regulares - Prerrogativa Legal | XX | XX | XX | |||||||||
| 6 | Atendimento as demandas do Sistema E-CGE | Atividades Regulares - Prerrogativa Legal | XX | XX | XX | XX | XX | XX | XX | XX | XX | XX | XX | XX |
| 7 | Elaboração do Plano de Atividades do Controle Interno para o exercício de 2025 | Atividades Regulares - Prerrogativa Legal | XX | XX | ||||||||||